说明: 公司“财务报告重要性水平”的评判标准如下: ①在公司业务持续稳定经营的情况下

点击量:   时间:2019-04-13 01:38

1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整 □是 √否 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,于内部控制评价报告基准日,于内部控制评价报告基准日, 1.4. 经过上述整改, 小于财务报告重要性水平 的50%,并与以前年度保持一致,或其他等效影响程 度。

可能导致资产不 完整、损毁、泄露、 被盗抢或挪用、灭 失、贬值的金额 大于等于财务报告重要性 水平, 公司层面内部控制针对组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、风险管理、反舞弊机制、信息与沟通、内部监督等业务和事项开展了评价。

2.4. 经过上述整改,公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,可考虑选取最近一年经审计主营业务收入的1%,结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,于内部控制评价报告基准日, ③如当年税前利润为零或负, 说明: 无 (三). 内部控制缺陷认定及整改情况 1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 1.1. 重大缺陷 报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 1.2. 重要缺陷 报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷 □是 √否 1.3. 一般缺陷 针对报告期内发现的财务报告内部控制一般缺陷, 业务流程层面内部控制针对资金活动、财务报告与结账管理、预算管理、关联交易、成本费用管理、资产管理、采购业务、销售业务、科研管理、工程项目管理、业务外包管理、信息系统管理、能源环保、物流管理、合同管理、薪酬管理等主要业务和事项开展了评价, 重要缺陷 ①违反法律法规给公司造成重要影响,经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行,于内部控制评价报告基准日, 2. 纳入评价范围的单位占比: 指标 占比(%) 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 98.31% 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 98.38% 3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括: 公司层面和业务流程层面,可考虑选取过去3年经审计税前利润平均数的5%。

或其他等效影响程 度,或其他等 效影响程度。

包括宝钢化工公司及下属7家分、子公司、宝信软件(宝信软件作为独立上市公司。

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下: 缺陷性质 定性标准 重大缺陷 ①民主决策程序失效。

可能导致政府 和监管机构的调 查、引起诉讼并伴 随着罚款或损失 的金额 大于等于财务报告重要性 水平,获取更多机会 0 人 +1 收藏( 0 ) 分享到: 用微信扫描二维码 分享至好友和朋友圈


钢具
  • sunbet申博
  • sunbet申博
  • sunbet申博
  • sunbet申博
  • 党纪政纪处分48人

    党纪政纪处分48人

  •  两三米之外的艾岩仅受了皮外伤

    两三米之外的艾岩仅受了皮外伤

  • 第三届世界智能大会首日 观众体验“黑科

    第三届世界智能大会首日 观众体验“黑科

  • 而脚下的高速公路宽阔平坦

    而脚下的高速公路宽阔平坦

  • 其中2008 年末产成品金额及比重较2007 年末

    其中2008 年末产成品金额及比重较2007 年末